FIRE Number 計算原理
FIRE Number = 年度生活支出 ÷ 提領率
以 4% 法則為例：若每月支出 40,000 元（年支出 480,000 元），則：
FIRE Number = 480,000 ÷ 4% = 12,000,000 元（1,200 萬元）
當你的可投資資產達到這個數字，理論上每年提領 4%（480,000 元）即可覆蓋生活費，資產在統計上不會耗盡。
儲蓄率是 FIRE 最關鍵的變數
| 儲蓄率 | 工作年數至 FIRE（從零開始） |
|---|---|
| 10% | 約 43 年 |
| 20% | 約 37 年 |
| 30% | 約 28 年 |
| 40% | 約 22 年 |
| 50% | 約 17 年 |
| 60% | 約 12 年 |
| 70% | 約 8.5 年 |
| 75% | 約 7 年 |
（假設年化報酬率 5%，提領率 4%）
結論：提高儲蓄率比提高報酬率更直接有效。 儲蓄率從 40% 提升到 50%，可縮短 5 年；從 50% 提升到 60%，再縮短 5 年。
台灣 FIRE 的實際考量
月支出估算（台北市中等生活水準）
| 項目 | 月支出估算 |
|---|---|
| 租金（含水電） | 15,000–25,000 元 |
| 飲食 | 8,000–15,000 元 |
| 交通 | 2,000–5,000 元 |
| 娛樂/社交 | 3,000–8,000 元 |
| 醫療保險 | 1,000–3,000 元 |
| 其他（通訊、服裝等） | 3,000–5,000 元 |
| 合計 | 32,000–61,000 元 |
台灣 FIRE 的稅務規劃
- 勞退自提：每月薪資的 1–6% 自提進勞退帳戶，所得稅遞延課徵（等於免息借給政府後領回）
- 股利稅：台灣股利所得可選擇合併計稅或分離課稅（28%），高收入者選分離通常較有利
- 資本利得：台灣目前無證券交易所得稅（FIRE 友善），但需注意未來政策變動
- 健保費：退休後以投資收入計算補充保費（二代健保），需納入支出估算
避免 FIRE 後的常見陷阱
- 序列報酬風險：退休後前幾年遇到市場大跌，對長期資產影響遠大於平均報酬率的計算
- 通貨膨脹：台灣長期通膨約 1.5–2%，40 年後購買力大幅縮減
- 生活意義感：過早退休可能導致失去目標感——「FIRE 是為了自由，不一定是為了不工作」
FIRE 前的財務清單
達到 FIRE 目標金額前，建議確認：
- 緊急備用金：6–12 個月生活費（現金或短期定存）
- 無高利率負債（信用卡、個人信貸已清償）
- 充足的醫療保障（健保 + 實支實付醫療險）
- 壽險和意外險（若有扶養人）
- 退休後的健康保障計畫
本計算機採用 4% 法則（可調整提領率）進行試算，僅供財務規劃參考。FIRE 規劃涉及複雜的投資、稅務和生活變數，建議諮詢持牌的財務規劃顧問。