台灣銀行定存基本介紹
定期存款是台灣最常見的理財工具之一，特點是保本、保息、風險極低。適合短期資金停泊或風險承受度較低的投資人。
定存的種類
| 類型 | 說明 | 適合對象 |
|---|---|---|
| 定期存款 | 一次存入、到期領回 | 有整筆閒置資金者 |
| 定期儲蓄存款 | 每月存入固定金額 | 薪資儲蓄族 |
| 零存整付 | 每月存入、到期整筆領回 | 有固定存款計畫者 |
| 整存整付 | 一次存入、到期整筆領回 | 最常見的定存方式 |
目前台灣主要銀行定存利率
以下為 2025 年參考利率，實際利率請以各銀行公告為準：
| 銀行 | 1 年期固定 | 1 年期機動 |
|---|---|---|
| 台灣銀行 | 1.570% | 1.570% |
| 合作金庫 | 1.570% | 1.570% |
| 中國信託 | 1.555% | 1.555% |
| 國泰世華 | 1.555% | 1.555% |
| 玉山銀行 | 1.555% | 1.555% |
利率隨央行政策調整，以上僅供參考
機動利率 vs 固定利率
機動利率
- 隨央行升降息調整
- 升息循環時有利
- 利率可能上升也可能下降
固定利率
- 存期內利率不變
- 降息循環時有利
- 適合想鎖定利率的人
選擇策略：觀察央行政策方向。近年台灣央行傾向緩步調整，短期定存（6 個月內）選哪種差異不大。
定存利息的稅務處理
綜合所得稅
定存利息屬於「利息所得」，需併入年度綜合所得稅申報。但每戶享有 27 萬元儲蓄投資特別扣除額，年利息所得在此範圍內實質免稅。
以 1.5% 利率計算，本金需超過 1,800 萬元，年利息才會超過 27 萬元。對大多數人而言，定存利息實質免稅。
二代健保補充保費
單筆利息超過 20,000 元，銀行會代扣二代健保補充保費 2.11%。
避免方式：
- 將大筆定存拆成數張，控制單張利息在 2 萬元以內
- 例如 1.5% 利率、1 年期定存，本金控制在 133 萬元以內即可
拆單範例
假設有 500 萬元要做 1 年期定存（利率 1.5%）：
| 方案 | 張數 | 每張本金 | 每張利息 | 補充保費 |
|---|---|---|---|---|
| 不拆 | 1 張 | 500 萬 | 75,000 元 | 1,583 元 |
| 拆 4 張 | 4 張 | 125 萬 | 18,750 元 | 0 元 |
拆單可省下 1,583 元的補充保費。
定存階梯策略
不要把所有資金一次鎖在同一期限，用「階梯式定存」分散到期日：
- 將資金分成 3-4 等份
- 分別存 3 個月、6 個月、9 個月、12 個月
- 每張到期後轉存 12 個月
這樣每 3 個月就有一張到期，既享有較高利率，又保持資金靈活度。
定存替代方案
高利數位帳戶
近年數位銀行提供比傳統定存更高的活存利率：
| 銀行 | 優惠利率 | 限額 |
|---|---|---|
| 台新 Richart | 2.6% | 30 萬 |
| 將來銀行 | 3.1% | 6 萬 |
| LINE Bank | 2.5% | 5 萬 |
| 樂天銀行 | 2.4% | 50 萬 |
利率與限額經常調整，以官網公告為準
短期債券 ETF
如 00937B、00751B 等，報酬率可能略高於定存，但有小幅價格波動風險。適合對定存利率不滿意但不想承受太大風險的人。
定存注意事項
- 提前解約打折：未到期解約，利息通常打 8 折
- 自動續存：設定自動續存避免到期後利率歸零
- 大額存款議價：100 萬元以上可向銀行爭取優惠利率
- 通膨侵蝕：定存利率若低於通膨率，實質購買力仍在下降
本計算機以單利方式計算定存利息（台灣銀行定存多為單利計息）。實際利率請以各銀行牌告為準。